ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОДЖ" ИНН:0278098599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71857313 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года200002000020382
11504 Основные средства на конец предыдущего года200002018320582
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года500050005000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200002500025382
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года250002518325582
12103 Запасы на конец отчетного года373737
12104 Запасы на конец предыдущего года373737
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года545904827834199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482784864337188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года663230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63230156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546334837834466
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483784891037381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года746327337859848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года733787409462963
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года486905056256505
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505625337959002
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года430723000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года230000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года430723000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года230000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1251252995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1251252995
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2151120390349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2039020590966
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21636205153344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20515207153961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года746327337859848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года733787409462963
21103 Выручка за отчетный год202510771675
21104 Выручка за предыдущий год1077167516590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год382738283577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3828357736248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1802-2751-1902
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2751-1902-19658
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1802-2751-1902
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2751-1902-19658
23503 Прочие расходы за отчетный год6313466
23504 Прочие расходы за предыдущий год13466460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1865-2764-2212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2764-2212-20118
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год752287
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52287422
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1872-2816-2499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2816-2499-20540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1872)/Стоимость активов (74632) = -2.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1802)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3827+0+0) = -47.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1802)/Выручка (2025) = -88.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1872)/Выручка (2025) = -92.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.877

Индекс Альтмана Z = 4.634

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-88.99%), рентабельность компании (-92.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОДЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить