Общество с ограниченной ответственностью "ИСТРЕЛА" ИНН:0278098920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71857856 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года872000
11504 Основные средства на конец предыдущего года881600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года872088168912
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года881689129008
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187153648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153648540
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2113611553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36115531420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8931917710465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91771046510428
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года854083309916
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года833099168173
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8740853010416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8530104168673
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19127749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2774950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19164749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6474950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8931917710465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91771046510428
21103 Выручка за отчетный год199021252041
21104 Выручка за предыдущий год212520411784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352349288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год349288275
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163817761753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177617531509
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год163817761753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177617531509
23204 Проценты к получению за предыдущий год900
23404 Прочие доходы за предыдущий год36100100
23503 Прочие расходы за отчетный год64457
23504 Прочие расходы за предыдущий год45744
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157417761846
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год177618461565
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94152103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15210385
24603 Прочее за отчетный год410
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147616231743
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162317431480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147616231743
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год162317431480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1476)/Стоимость активов (8931) = 16.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1638)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (352+0+0) = 465.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1638)/Выручка (1990) = 82.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1476)/Выручка (1990) = 74.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.759

Индекс Альтмана Z = 49.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (82.31%), рентабельность компании (74.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИСТРЕЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить