Общество с ограниченной ответственностью "Техсервис" ИНН:0278099017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71857767 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5861244
11504 Основные средства на конец предыдущего года12442050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5861244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12442050
12103 Запасы на конец отчетного года1969
12104 Запасы на конец предыдущего года6933
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19041689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16891070
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200170
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22771988
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19881374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28633232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32323424
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313
13603 Резервный капитал на конец отчетного года113113
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года113113
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6271548
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15481327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7531674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16741453
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21101558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15581970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21101558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15581970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28633232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32323424
21103 Выручка за отчетный год1593114600
21104 Выручка за предыдущий год1460019283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120763
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1593114480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1448018520
22203 Управленческие расходы за отчетный год1321713040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1304010633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27141440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14407887
23203 Проценты к получению за отчетный год36
23204 Проценты к получению за предыдущий год625
23403 Прочие доходы за отчетный год157015
23404 Прочие доходы за предыдущий год1557
23503 Прочие расходы за отчетный год443111
23504 Прочие расходы за предыдущий год11165
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38441350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13507904
24603 Прочее за отчетный год546415
24604 Прочее за предыдущий год415624
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3298935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9357280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3298935
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9357280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3298)/Стоимость активов (2863) = 115.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13217) = 20.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2714)/Выручка (15931) = 17.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3298)/Выручка (15931) = 20.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.357

Индекс Альтмана Z = 13.536

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (17.04%), рентабельность компании (20.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить