Общество с ограниченной ответственностью "МЕГ" ИНН:0278099063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71857017 ОКВЭД:74.50.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года650006500065000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года650006500065000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года650006500065000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года650006500065000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года467256240662050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года624066205042445
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года467256240762052
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года624076205242467
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111725127407127052
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127407127052107467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-20277-108542178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1085421781300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года295474462844411
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года446284441144411
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года295474462844411
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года446284441144411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1024569358580415
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года935858041561756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1024569363380463
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года936338046361756
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111726127407127052
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127407127052107467
21104 Выручка за предыдущий год30002839936022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163472777034736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-133476291286
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-133476291286
23403 Прочие доходы за отчетный год10081356357
23404 Прочие доходы за предыдущий год356357360
23503 Прочие расходы за отчетный год195044110
23504 Прочие расходы за предыдущий год4110816
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9423-13032976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-130328781630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9423-13032878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-130328781270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9423)/Стоимость активов (111725) = -8.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9423)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.154

Индекс Альтмана Z = -4.273

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-434.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить