Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Кремль" ИНН:0278099994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71860427 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358
11504 Основные средства на конец предыдущего года5811
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года358
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5811
12103 Запасы на конец отчетного года17256
12104 Запасы на конец предыдущего года725689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47021263464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212634673243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5479160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года479160504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47626773680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267736833836
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47826823688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268236913847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117860824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года858823825
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34118222864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182428683022
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36118222864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года182428683022
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47826823688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268236913847
21103 Выручка за отчетный год97112053338053
21104 Выручка за предыдущий год205333805319765
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92531973136108
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197323610917284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4588021945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80119442481
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4588021945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80119442481
23503 Прочие расходы за отчетный год551437561
23504 Прочие расходы за предыдущий год4375611207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-933651399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36413981309
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-933651399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36413981309

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (478) = -19.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9253+0+0) = 4.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (458)/Выручка (9711) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (9711) = -0.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.195

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.324

Индекс Альтмана Z = 0.244

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (4.72%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Кремль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить