Общество с ограниченной ответственностью "Хёндай-Центр" ИНН:0278100230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71864951 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115121011212261
11504 Основные средства на конец предыдущего года101121226110129
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года913500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года268000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206471279212285
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127921228510215
12103 Запасы на конец отчетного года11384262714127533
12104 Запасы на конец предыдущего года6271412753359150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года219219390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года219390200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344294931234056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года493123405638777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17759837649
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98376499993
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года258204309
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года204309219
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года150523115407169637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115407169637108339
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171170128199181922
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года128199181922118554
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года593257637981947
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года763798194773060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года593357638981957
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года763898195773070
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года900542336779484
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года233677948421341
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года833633
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года363345
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года901382340379517
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года234037951721386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199112642419280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года264241928123068
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года178619821167
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года198211671030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года216972840620447
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284062044824098
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171170128199181921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года128199181922118554
21103 Выручка за отчетный год82251611540521066921
21104 Выручка за предыдущий год11540521066921777724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80060511166961009091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11166961009091731577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219113735657830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373565783046147
22103 Коммерческие расходы за отчетный год570267164169358
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год716416935832849
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35115-34285-11528
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34285-1152813298
23303 Проценты к уплате за отчетный год692746413020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год46413020460
23403 Прочие доходы за отчетный год274574295729225
23404 Прочие доходы за предыдущий год429572922515353
23503 Прочие расходы за отчетный год7972116532472
23504 Прочие расходы за предыдущий год1165324722433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22557-762212205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-76221220525986
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год212401283
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1413540
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1354085
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год41224
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6455265762
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год26576259
24603 Прочее за отчетный год9526012028
24604 Прочее за предыдущий год6012028342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17054-55688987
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5568898724396
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17054-55688987
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5568898724396

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17054)/Стоимость активов (171170) = -9.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (800605+57026+0) = -4.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35115)/Выручка (822516) = -4.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17054)/Выручка (822516) = -2.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.531

Индекс Альтмана Z = 4.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (6.94), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-4.27%), рентабельность компании (-2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хёндай-Центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить