ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА" ИНН:0278100417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71866068 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38908419733918037879
11504 Основные средства на конец предыдущего года41973391803787914857
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года606000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года60007
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3896842033391800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4203339180378790
12103 Запасы на конец отчетного года87218696455233549234
12104 Запасы на конец предыдущего года69645523354923443083
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65859976335905838188
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97633590583818829376
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года889987261167713100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8726116771310017894
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1619761760041230700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1760041230701005220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200944218037162250138401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218037162250138401105217
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13652211867010284392634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1186701028439263477646
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000105001500018000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1050015000180002014
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года600010500150000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1050015000180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58422888674440727767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88867444072776725557
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5842288867444070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8886744407277670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200944218037162250138401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218037162250138401105217
21103 Выручка за отчетный год170882164720172280169900
21104 Выручка за предыдущий год164720172280169900151615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150140144688151826145557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144688151826145557130507
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2074220032204540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2003220454243430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2074220032204540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2003220454243430
23303 Проценты к уплате за отчетный год1051165522181429
23304 Проценты к уплате за предыдущий год165522181429201
23403 Прочие доходы за отчетный год2346362416752064
23404 Прочие доходы за предыдущий год362416752064757
23503 Прочие расходы за отчетный год1926465574225861
23504 Прочие расходы за предыдущий год4655742258614437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2011117346124890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1734612489191170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1929256822932629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2568229326292493
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18182147781019616488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14778101961648814734

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18182)/Стоимость активов (200944) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150140+0+0) = 13.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20742)/Выручка (170882) = 12.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18182)/Выручка (170882) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.09

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.119

Индекс Альтмана Z = 6.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.28), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (12.14%), рентабельность компании (10.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНЫЕ ТАЛАНТЫ БАШКОРТОСТАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить