ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР "РОШФОР" ИНН:0278100495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71866252 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49191119
11504 Основные средства на конец предыдущего года1911190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49191119
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1911190
12103 Запасы на конец отчетного года11692194
12104 Запасы на конец предыдущего года9219499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162447486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44748692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года895903321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года903321553
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117314421001
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14421001744
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122216331120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16331120744
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7991156475
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1156475345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423477645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года477645399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423477645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года477645399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122216331120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16331120744
21103 Выручка за отчетный год156572022014995
21104 Выручка за предыдущий год20220149956522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119121421611912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14216119126115
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374560043083
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60043083407
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год374560043083
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60043083407
23404 Прочие доходы за предыдущий год1155
23503 Прочие расходы за отчетный год757240422143
23504 Прочие расходы за предыдущий год40422143329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38271963941
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1963941133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год157358208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35820865
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39841605733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160573368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3984)/Стоимость активов (1222) = -326.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11912+0+0) = 31.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3745)/Выручка (15657) = 23.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3984)/Выручка (15657) = -25.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.889

Индекс Альтмана Z = -25.663

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.5), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (23.92%), рентабельность компании (-25.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР РОШФОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить