Общество с ограниченной ответственностью "Формат" ИНН:0278100569 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71867286 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-26-26
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-26-26
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-26-26
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года-26-26
12103 Запасы на конец отчетного года470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года212449
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года333280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года546729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года520703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года113113
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года113113
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года123123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года386526
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года520703
21104 Выручка за предыдущий год16462723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12802030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год366693
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8312
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год312470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54223
23203 Проценты к получению за отчетный год99
23204 Проценты к получению за предыдущий год92
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63113
23503 Прочие расходы за отчетный год12
23504 Прочие расходы за предыдущий год25
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-286
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311130
32008 Величина капитала на 311230
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311130
33008 Величина капитала на 311230
36003 Чистые активы на 311230
36004 Чистые активы на 311230
41103 Поступления – всего за отчетный год80
41193 Прочие поступления за отчетный год80
41203 Платежи – всего за отчетный год10
41293 Прочие платежи за отчетный год10
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год70
43103 Поступления – всего за отчетный год90
43193 Прочие поступления за отчетный год90
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год90
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Формат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Формат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Формат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (128) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Формат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Формат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Формат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Формат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Формат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.5

Индекс Альтмана Z = 29.108

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Формат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (18), коэффициент текущей ликвидности (25.83), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Формат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить