Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОСФЕРА" ИНН:0278100939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71870644 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года765585320511205236
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года668713218297090
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года13218297093631010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года445112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года670313987355660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13987355663836630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67031398735566383663
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1398735566383663205248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года669311806113680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1180611368118790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6703118161137811889
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11816113781188911236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2169216937177491177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2169241883717740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67031398535566383663
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1398535566383663205248
21103 Выручка за отчетный год8412044552287654038044325
21104 Выручка за предыдущий год45522876540380443255420747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8451134550117650298045341
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45501176502980435265148485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39092173740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2173747990
22203 Управленческие расходы за отчетный год1212178920280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1789202817960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5121-1572-16540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1572-1654-10160
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год6000
23203 Проценты к получению за отчетный год20430730600
23204 Проценты к получению за предыдущий год4307306046090
23303 Проценты к уплате за отчетный год917019322663
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1701932266321141
23403 Прочие доходы за отчетный год2000004609
23503 Прочие расходы за отчетный год200948718165
23504 Прочие расходы за предыдущий год4871816562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51135474560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5474567650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год109996154101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5113438-540611
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год438-540611269119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5113438-5400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год438-5406110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5113)/Стоимость активов (6703) = -76.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (845113+0+1212) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5121)/Выручка (841204) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5113)/Выручка (841204) = -0.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.763

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.763

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 125.497

Индекс Альтмана Z = 122.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-0.61%), рентабельность компании (-0.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОСФЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить