Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технический центр Логас" ИНН:0278100978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71868802 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8854170
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года85417100
11503 Основные средства на конец отчетного года1414150215891683
11504 Основные средства на конец предыдущего года1502158916831848
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1422151070060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1510700616930
12103 Запасы на конец отчетного года1111
12104 Запасы на конец предыдущего года11110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3611387686216837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13876862694321184
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000303230000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30323000100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224230864582459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2308645824595177
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35886729163220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года672916322194040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501082392332820990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8239233282109728246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1661661660
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1661661660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47587285168420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года728516842204600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года493474611701820504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7461170182063626603
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года767786310486
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77863104611643
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7677863100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77863104610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501082392332820990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8239233282109728246
21103 Выручка за отчетный год90190020685088
21104 Выручка за предыдущий год9002068508818339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2458191126825386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19112682538717409
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1557-1011-6140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1011-614-2990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1557-1011-6140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1011-614-2990
23403 Прочие доходы за отчетный год32458798591253
23404 Прочие доходы за предыдущий год58798591253819
23503 Прочие расходы за отчетный год5253475870
23504 Прочие расходы за предыдущий год53475870104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1285-4791870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4791878840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1285-479133573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4791337051313
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1285-4791330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4791337050
32003 Величина капитала на 3110000
32006 Величина капитала на 31166000
32007 Величина капитала на 317284000
32008 Величина капитала на 317460000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2526000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2526000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1285000
33218 Убыток (ИТОГО)1285000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1241000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1241000
33003 Величина капитала на 3110000
33006 Величина капитала на 31166000
33007 Величина капитала на 314758000
33008 Величина капитала на 314934000
36003 Чистые активы на 314934000
36004 Чистые активы на 317460000
41103 Поступления – всего за отчетный год14980000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2124000
41193 Прочие поступления за отчетный год12856000
41203 Платежи – всего за отчетный год17064000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год78000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2803000
41293 Прочие платежи за отчетный год14183000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2084000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2084000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1285)/Стоимость активов (5010) = -25.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2458+0+0) = -63.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1557)/Выручка (901) = -172.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1285)/Выручка (901) = -142.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.256

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.921

Индекс Альтмана Z = 70.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.95), коэффициент быстрой ликвидности (7.7), коэффициент текущей ликвидности (7.74), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-172.81%), рентабельность компании (-142.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-технический центр Логас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить