Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Трэвел" ИНН:0278101019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73753428 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года441749089098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490890987616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46599944
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года599944635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4463550710042
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5507100428251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4463550710042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5507100428251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256030192292
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года301922920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259030492322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3049232230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13337130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71300
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года54017450
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года174500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года187324580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4463550710042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5507100428251
21103 Выручка за отчетный год196930934890
21104 Выручка за предыдущий год309348904026
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237322182398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год221823981736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4048752492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87524922290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год305750
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год575056
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4348182442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81824422234
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4348182442
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81824422234
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2793150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93150126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4617252292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72522922108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4617252292
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год72522922108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-461)/Стоимость активов (4463) = -10.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2373+30+0) = -18.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-434)/Выручка (1969) = -22.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-461)/Выручка (1969) = -23.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.383

Индекс Альтмана Z = 5.063

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (-22.04%), рентабельность компании (-23.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток-Трэвел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить