Общество с ограниченной ответственностью "Специализированное управление-4" ИНН:0278101097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71870319 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года880
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года162718482823500
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18482226043644022
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162718490830652
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18490226319649224
12103 Запасы на конец отчетного года101032846514
12104 Запасы на конец предыдущего года32843284164182
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6921349103369
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года13492840676502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83618454182733638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454182262532398371
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года86901349
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года482078
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86671458815844954
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года458815302015664350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года882984773051675606
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4773055283341313574
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года376285035466819
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года503545435848268
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года386285135467819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года513545535848278
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года280000290000458526
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года777
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года777
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7280007511181
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года280007290007458533
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493701456501096606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145650152991802881
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2932940
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года294299783881
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года496631459441096606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145944182969806763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года882984773051675606
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4773055283341313574
21103 Выручка за отчетный год2053779532251691
21104 Выручка за предыдущий год79532187116155819
21203 Себестоимость продаж за отчетный год812729219192664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292195931132138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124105031359027
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5031318118523681
22203 Управленческие расходы за отчетный год2159382482622
22204 Управленческие расходы за предыдущий год382482081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102511206556161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1206518097723467
23403 Прочие доходы за отчетный год43812179289434
23404 Прочие доходы за предыдущий год1217921691469892
23503 Прочие расходы за отчетный год23407136050122161
23504 Прочие расходы за предыдущий год13605028126414393
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12718-219323401
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21936900318897
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год591145502645
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1033-742-50
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-800
24604 Прочее за предыдущий год12201030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12726-400418551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40045435816252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12726-400418551
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40045435816252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12726)/Стоимость активов (88298) = -14.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10251)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8127+0+2159) = 99.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10251)/Выручка (20537) = 49.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12726)/Выручка (20537) = -61.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.778

Индекс Альтмана Z = 2.148

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.148<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (49.91%), рентабельность компании (-61.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Специализированное управление-4

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить