Общество с ограниченной ответственностью "Лаборатория оценки" ИНН:0278101121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71870360 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года916737
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1673726
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6141208
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года41208190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70208245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года208245216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70208245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года208245216
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53188220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188220190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63198230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года198230200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года101516
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70208245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года208245216
21103 Выручка за отчетный год241944524797
21104 Выручка за предыдущий год445247974991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241944524797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год445247974991
22203 Управленческие расходы за отчетный год224841394466
22204 Управленческие расходы за предыдущий год413944664648
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год171313331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год313331343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171313331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год313331343
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год475052
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145266281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266281291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год145266281
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год266281291

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (70) = 207.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (171)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2248) = 7.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (171)/Выручка (2419) = 7.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (2419) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 38.522

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.07%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лаборатория оценки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить