Общество с ограниченной ответственностью "Автоклад-Сервис" ИНН:0278101393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71871939 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года99701075275317170
11504 Основные средства на конец предыдущего года10752729771709088
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года99701075275310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10752729771700
12103 Запасы на конец отчетного года2676340592377
12104 Запасы на конец предыдущего года36140637761
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7158558454633460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5584591534006357
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года204110000200060
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000020002360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60915191395434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15191395434336
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года511170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1117240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1248917454262170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года174752647992710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22459282063374816441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28227337761644116057
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года92249587100300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года955410520142680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года923495971004015804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9564105301580411704
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года132251860923708537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18663232465374353
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1322518609237080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18663232466370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22459282063374816441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28227337761644116057
21103 Выручка за отчетный год10146447526102132141
21104 Выручка за предыдущий год44748623092918223639
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13703421885895530818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42211588422704822773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3557256420660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2537346721340
22203 Управленческие расходы за отчетный год900144611950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год145011957450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-445711188710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1087227213890
23403 Прочие доходы за отчетный год9149194603619
23404 Прочие доходы за предыдущий год1946564195
23503 Прочие расходы за отчетный год496120734032907
23504 Прочие расходы за предыдущий год22194182995735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-269-761-25580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-938-184510350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год61172185152
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год172335152112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-330-933-2743883
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1110-2180883114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-330-933-27430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1110-21808830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-330)/Стоимость активов (22459) = -1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13703+0+900) = -30.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4457)/Выручка (10146) = -43.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-330)/Выручка (10146) = -3.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.698

Х5 = Выручка/Активы = 0.452

Индекс Альтмана Z = 0.671

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-43.93%), рентабельность компании (-3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автоклад-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить