ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМД" ИНН:0278101442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71873045 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3279333041993435
12104 Запасы на конец предыдущего года3330419934352492
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5303829701682
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3829701604941
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19831961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года831961142
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57891040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года89104760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3887388652940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3886529451780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3887388652945185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3886529451853588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138451611530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года516115315100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139452611631520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года526116315201085
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года120821741258908
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года217412589081209
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1285118625071401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1186250714011294
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2493336037650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3360376523090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3887388652945185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3886529451853588
21103 Выручка за отчетный год18271117021224817287
21104 Выручка за предыдущий год11702122481728715189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148829493974316664
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год949397431409314234
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3389220925050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2209250531940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2389266827260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2668272625710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1000-459-2210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-459-2216230
23303 Проценты к уплате за отчетный год8814714244
23304 Проценты к уплате за предыдущий год147142440
23503 Прочие расходы за отчетный год44312834
23504 Прочие расходы за предыдущий год31283433
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год868-637-3570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-637-3575450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год868-637-357435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-637-357435857
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год868-637-3570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-637-3574350
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31516000
32008 Величина капитала на 31526000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))868000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)868000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))868000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)868000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311384000
33008 Величина капитала на 311394000
36003 Чистые активы на 311394000
36004 Чистые активы на 31526000
41103 Поступления – всего за отчетный год21488000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21412000
41193 Прочие поступления за отчетный год76000
41203 Платежи – всего за отчетный год20586000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17892000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1287000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год88000
41293 Прочие платежи за отчетный год1319000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год902000
43103 Поступления – всего за отчетный год355000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год355000
43203 Платежи – всего за отчетный год1321000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1321000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-966000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-64000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (868)/Стоимость активов (3887) = 22.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14882+2389+0) = 5.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1000)/Выручка (18271) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (868)/Выручка (18271) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.669

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.559

Индекс Альтмана Z = 7.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (5.47%), рентабельность компании (4.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить