ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОФИС-ПАРТНЕР" ИНН:0278101629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71874286 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265627842914
11504 Основные средства на конец предыдущего года278429143046
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265627842914
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года278429143046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года248523461925
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года234619251556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249723461927
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года234619271559
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года515451314841
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513148414606
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года382537953777
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379537773551
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года878878878
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года878878878
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года878878878
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года878878878
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450457186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457186177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года450457186
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457186177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года515451314841
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513148414606
21103 Выручка за отчетный год671605887
21104 Выручка за предыдущий год605887887
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565515533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год515533526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10690354
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год90354361
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10690354
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год90354361
23503 Прочие расходы за отчетный год686771
23504 Прочие расходы за предыдущий год677173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3823283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23283288
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год55757
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3018226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18226231

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (5154) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (565+0+0) = 18.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (671) = 15.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (671) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.88

Индекс Альтмана Z = 5.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (5.55), коэффициент текущей ликвидности (5.55), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (15.8%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОФИС-ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить