ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА" ИНН:0278101668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55826052 ОКВЭД:64.20.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года220267314366
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года267314366439
11503 Основные средства на конец отчетного года191973205085223248192870
11504 Основные средства на конец предыдущего года205085223248192870173512
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14361488486441
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1488486441462
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года223134271424
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года134271424658
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года193852206974224319194101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206974224319194101175071
12103 Запасы на конец отчетного года16989188131833426416
12104 Запасы на конец предыдущего года18813183342641629976
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4232605073
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3260507389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14820278774100817808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27877410081780815808
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года256421213201164903160475
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года213201164903160475142512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15625279822228105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года527982222810521850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289834265202232527237909
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265202232527237909210266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483686472176456846432010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472176456846432010385337
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года196157196157196157196157
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года196157196157196157196157
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9808980898089808
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9808980898089584
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256812243711217070197981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243711217070197981171042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года462777449676423035403946
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года449676423035403946376783
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8073879075564962
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8790755649622964
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года3073073070
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3073070164
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8380909778634962
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9097786349623128
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года820391222275419659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года912222754196595426
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4326428131943443
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4281319434430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12529134032594823102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1340325948231025426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483686472176456846432010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472176456846432010385337
21103 Выручка за отчетный год165925170095179358168470
21104 Выручка за предыдущий год170095179358168470155976
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140395129165131742101630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12916513174210163088465
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25530409304761666840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год40930476166684067511
22203 Управленческие расходы за отчетный год21827255372562125517
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25537256212551723973
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3703153932199541323
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15393219954132343519
23203 Проценты к получению за отчетный год1573592731330511426
23204 Проценты к получению за предыдущий год927313305114268532
23403 Прочие доходы за отчетный год1849434318164667810
23404 Прочие доходы за предыдущий год343181646678109115
23503 Прочие расходы за отчетный год5667122341818316208
23504 Прочие расходы за предыдущий год12234181831620822896
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32265467503358344351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год46750335834435138270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7248935128587384
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9351285873848910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3102221309532
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год22213095322425
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-717123525941997
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1235259419971227
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-52100244-21
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год100244-2158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25682371662817534949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37166281753494928187
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25682371662817534949
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37166281753494928187
32003 Величина капитала на 31196157196157196157196157
32006 Величина капитала на 319808980898089584
32007 Величина капитала на 31243711217070197981171042
32008 Величина капитала на 31449676423035403946376783
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25682371662817534949
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25682371662817534949
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))125811052590867786
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)125811052590867786
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9291668352423644
33278 Дивиденды (ИТОГО)9291668352423644
33003 Величина капитала на 31196157196157196157196157
33006 Величина капитала на 319808980898089808
33007 Величина капитала на 31256812243711217070197981
33008 Величина капитала на 31462777449676423035403946
36003 Чистые активы на 31462777449676423035403946
36004 Чистые активы на 31449676423035403946376783
41103 Поступления – всего за отчетный год175264179375143941147848
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год173824176219142541147414
41193 Прочие поступления за отчетный год144031561400434
41203 Платежи – всего за отчетный год177014173805150482113960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год840741008529670141616
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32511347293159728766
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8612736527028526
41293 Прочие платежи за отчетный год51817308591948235052
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17505570-654133888
42103 Поступления – всего за отчетный год1546395931234310436
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год34161608221
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1542994321173510215
42203 Платежи – всего за отчетный год13777129362030615290
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год13765129042024615260
42293 Прочие  платежи за отчетный год12326030
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1686-3343-7963-4854
43203 Платежи – всего за отчетный год8254630347474816
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год8254630347474816
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8254-6303-4747-4816
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8318-4076-1925124218
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-4601113337961840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25682)/Стоимость активов (483686) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140395+0+21827) = 2.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3703)/Выручка (165925) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25682)/Выручка (165925) = 15.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.133

Индекс Альтмана Z = 27.681

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (2.23%), рентабельность компании (15.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО СПУТНИКОВЫЕ ТЕЛЕКОММУНИКАЦИИ БАШКОРТОСТАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить