Общество с ограниченной ответственностью "Теплосервис" ИНН:0278101788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71873329 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года121134156
11504 Основные средства на конец предыдущего года134156185
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121134156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года134156185
12104 Запасы на конец предыдущего года2605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1174064605042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года646050423820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года219528283295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28283295986
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1393593148337
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года931483374828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1405694488493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года944884935013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131313
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1195-1267-2302
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1267-2302-2514
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1182-1254-2289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1254-2289-2501
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152381070210782
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10702107827514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года152381070210782
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10702107827514
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1405694488493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года944884935013
21103 Выручка за отчетный год467452897222747
21104 Выручка за предыдущий год289722274719950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470152794720996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279472099617247
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27010251751
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102517512703
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27010251751
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102517512703
23403 Прочие доходы за отчетный год940572279
23404 Прочие доходы за предыдущий год5722791
23503 Прочие расходы за отчетный год1822831599
23504 Прочие расходы за предыдущий год28315992109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4881314431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1314431595
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год416279219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год279219365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год721035212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1035212230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год721035212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1035212230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (14056) = 0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47015+0+0) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-270)/Выручка (46745) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (46745) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.093

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.078

Индекс Альтмана Z = -0.44

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-0.58%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить