ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛДАН" ИНН:0278102238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71876730 ОКВЭД:51.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1221608800
12104 Запасы на конец предыдущего года608800647
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года420640653931
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года406539312908
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1603916
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года39160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года558747124855
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года471248553611
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года558747124856
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471248563621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года309270109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270109-262
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года339300139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года300139-232
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8336220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433936574555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года365745553739
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года76133146
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года133146114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года524844124701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441247013853
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года558747124856
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471248563621
21103 Выручка за отчетный год763888237989717
21104 Выручка за предыдущий год823798971778629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год706417690184850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год769018485074116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год574754784867
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год547848674513
22103 Коммерческие расходы за отчетный год465036673718
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год366737183707
22203 Управленческие расходы за отчетный год146111061428
22204 Управленческие расходы за предыдущий год110614281034
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-364705-279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год705-279-228
23403 Прочие доходы за отчетный год164713803146
23404 Прочие доходы за предыдущий год138031461548
23503 Прочие расходы за отчетный год121918862423
23504 Прочие расходы за предыдущий год188624231061
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64199444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199444259
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253889
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год388978
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39161109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161109-262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39161109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161109-262

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (5587) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (70641+4650+1461) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-364)/Выручка (76388) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (76388) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 1.628

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.628<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-0.48%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛДАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить