ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕ-БУА" ИНН:0278102365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73755226 ОКВЭД:52.48.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2162123574093
11504 Основные средства на конец предыдущего года621235740933142
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2162123570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года621235740930
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21372410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24618740735657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187407352901647
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года21941030
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года941031260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26728343130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года283431359000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28890466709993
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года904667099938430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3048-3042-18240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3042-1824-26910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3038-3032-1814-2681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3032-1814-2681-2086
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31833353723810652
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33537238106525175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14358312462022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года583124620225341
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3326393684840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39368484126740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28890466709993
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года904667099938430
21103 Выручка за отчетный год48861049059048
21104 Выручка за предыдущий год610490590480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4886107820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6107823070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6156277570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6277578430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-127-17250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1725-5360
23403 Прочие доходы за отчетный год240908049
23404 Прочие доходы за предыдущий год9080490
23503 Прочие расходы за отчетный год117129085104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1290851040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-1217200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-121720-5910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6-121813-595
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-121813-5950
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6-1218-12270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1218-1227-5950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (288) = -2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+615+0) = -20.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-127)/Выручка (488) = -26.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (488) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.431

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.913

Индекс Альтмана Z = 1.706

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.706<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-10.55), рентабельность продукции (-26.02%), рентабельность компании (-1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕ-БУА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить