ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИРОДА" ИНН:0278103217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73755025 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года101526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202012
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11-6-41
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6-410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года914-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14-290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года101526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15260
21103 Выручка за отчетный год171617
21104 Выручка за предыдущий год16170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год282258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11-6-41
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11-6-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11-6-41
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-6-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11-6-41
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (10) = -110 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28+0+0) = -39.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11)/Выручка (17) = -64.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (17) = -64.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9

Индекс Альтмана Z = 4.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10), коэффициент быстрой ликвидности (10), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-64.71%), рентабельность компании (-64.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИРОДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить