ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРТЕХ ПЛЮС" ИНН:0278103390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73755404 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года228251301
12104 Запасы на конец предыдущего года25130146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254251327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251327594
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254251327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251327594
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года247246304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246304294
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года520300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года523300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254251327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251327594
21103 Выручка за отчетный год688536180
21104 Выручка за предыдущий год5361800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год675587161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5871610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13-5119
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13-5119
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-51190
23503 Прочие расходы за отчетный год521
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-5318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год758
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-5810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-58100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (254) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (675+0+0) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (688) = 1.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (688) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.286

Индекс Альтмана Z = 43.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.43), коэффициент быстрой ликвидности (3.71), коэффициент текущей ликвидности (36.29), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (1.89%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРТЕХ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить