Общество с ограниченной ответственностью "АИС ГРУПП" ИНН:0278103432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73753865 ОКВЭД:31.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1040227599
11504 Основные средства на конец предыдущего года402275991003
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10402270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года402275990
12103 Запасы на конец отчетного года399189737381
12104 Запасы на конец предыдущего года89737381571
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13578619142524
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года786191422691003
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32526000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года260000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65320411
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10895980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года95982470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4559124428020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1244280231090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4569128430293708
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1284302937082588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года101910244460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10244461220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10291034456132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года103445613220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354025023733156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250237331562268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354025025730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250257335760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4569128430293708
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1284302937082588
21103 Выручка за отчетный год22548874190398540
21104 Выручка за предыдущий год887419039854010919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23988489186198361
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год848918619836110680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1443854200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3854201790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1443854200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3854201790
23203 Проценты к получению за отчетный год14800
23204 Проценты к получению за предыдущий год8000
23403 Прочие доходы за отчетный год1653501267
23404 Прочие доходы за предыдущий год350126712
23503 Прочие расходы за отчетный год362013945
23504 Прочие расходы за предыдущий год201394574
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17234070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7234071410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41458229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год145822944
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5578325112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год578325112133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55783250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5783251120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (4569) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2398+0+0) = -6.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (2254) = -6.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (2254) = -0.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.223

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.291

Х5 = Выручка/Активы = 0.493

Индекс Альтмана Z = 0.773

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-6.39%), рентабельность компании (-0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АИС ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить