Общество с ограниченной ответственностью "Болгарцентр+" ИНН:0278103545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73755835 ОКВЭД:50.40.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1933861101
11504 Основные средства на конец предыдущего года38611012617
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1933861101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38611012617
12103 Запасы на конец отчетного года159218342185
12104 Запасы на конец предыдущего года183421852619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92891418213100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141821310012038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года265363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36331
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111461605215296
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года160521529614696
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113391643816397
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164381639717313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года454168166853
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года681668537495
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года455668316868
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года683168687510
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года602183578357
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года835783578357
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года602183578357
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года835783578357
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года493896896
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года896896896
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года269354276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года354276550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76212501172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года125011721446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113391643816397
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164381639717313
21103 Выручка за отчетный год89617501775
21104 Выручка за предыдущий год175017752246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206191369
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191369827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69015591406
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155914061419
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54412021296
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год120212961076
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146357110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год357110343
23404 Прочие доходы за предыдущий год1452410
23503 Прочие расходы за отчетный год169403209
23504 Прочие расходы за предыдущий год403209296
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2399142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9914247
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2379114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7911437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2379114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7911437
32003 Величина капитала на 311500
32007 Величина капитала на 31681600
32008 Величина капитала на 31683100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))227500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)227500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2300
33218 Убыток (ИТОГО)2300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))225200
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)225200
33003 Величина капитала на 311500
33007 Величина капитала на 31454100
33008 Величина капитала на 31455600
36003 Чистые активы на 31455600
36004 Чистые активы на 31683100
41103 Поступления – всего за отчетный год374200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год293600
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год80600
41203 Платежи – всего за отчетный год113000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год31300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2500
41293 Прочие платежи за отчетный год71400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год261200
43203 Платежи – всего за отчетный год238300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год238300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-238300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период22900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (11339) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (206+544+0) = 19.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (896) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (896) = -2.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.672

Индекс Альтмана Z = 6.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (12.54), коэффициент текущей ликвидности (14.63), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (-2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Болгарцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить