Общество с ограниченной ответственностью "ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ" ИНН:0278103560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73754422 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93134181425
11504 Основные средства на конец предыдущего года134181425711
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года931341810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1341816310
12103 Запасы на конец отчетного года1686224915951445
12104 Запасы на конец предыдущего года2249159514451838
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34053408658444815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4086592142534330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179635647035250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356470352502485
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5104665620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375441040986080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104098685115100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3763710543878912141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1054388661214110088
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12893261430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3261324090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1299336153419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33614241910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3633810207863611722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1020787241172210078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года363381020786360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года102078724117220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3763710543878912141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1054388661214110088
21103 Выручка за отчетный год43613292572621834089
21104 Выручка за предыдущий год29257262043408938106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38534252962216733211
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25296221672867837249
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5079396140510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3961403754110
22203 Управленческие расходы за отчетный год3282353939260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3539392645330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17974221250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4221118780
23403 Прочие доходы за отчетный год9912514421
23404 Прочие доходы за предыдущий год1251442110
23503 Прочие расходы за отчетный год28514090388
23504 Прочие расходы за предыдущий год14090388122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16114071790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4071655110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3228136102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8133102149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1289326143409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год326132409596
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12893261430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3261324090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1289)/Стоимость активов (37637) = 3.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38534+0+3282) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1797)/Выручка (43613) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1289)/Выручка (43613) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.648

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТЕХНОЛОГИИ И КОММУНИКАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить