ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАРОК" ИНН:0278103707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73761652 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17777229212292123692
11504 Основные средства на конец предыдущего года20283236922369222077
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1777722921229210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2028323692236920
12103 Запасы на конец отчетного года146034120161120161103378
12104 Запасы на конец предыдущего года146193912949129440517
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года66000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137449155090155090143423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года145866124119124119146360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года218062180620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6397459545951505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2481505150510913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2899482798482798480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2923092352572352570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307725302769302769271998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312592258949258949219867
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2997172673972673970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2868662346702346700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года299727267407267407228724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286876234680234680197579
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-15126-4403-4403-3312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-3922-3312-3312-2949
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23124397653976546586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29638275812758125237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года799835362353620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2571624269242690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307725302769302769271998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312592258949258949219867
21103 Выручка за отчетный год259652309616309616301118
21104 Выручка за предыдущий год312849301118301118313381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225975250979250979273015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273533248091248091265603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3367758637586370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3931653027530270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2107418734187340
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1694018970189700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1260339903399030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2237634057340570
23403 Прочие доходы за отчетный год2179242124214079
23404 Прочие доходы за предыдущий год1039407940793082
23503 Прочие расходы за отчетный год1931129712971037
23504 Прочие расходы за предыдущий год984103710371359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1285141027410270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2243137099370990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4578000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12851327273272731145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17853370993709949501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1285132727327270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1785337099370990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12851)/Стоимость активов (307725) = 4.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (225975+21074+0) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12603)/Выручка (259652) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12851)/Выручка (259652) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.867

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.475

Индекс Альтмана Z = 45.455

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (17.99), коэффициент текущей ликвидности (36.25), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (4.85%), рентабельность компании (4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАРОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить