ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИКОР" ИНН:0278103802 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73756482 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года20992245226
12104 Запасы на конец предыдущего года2245226275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36148501
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1485010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года862584
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62584248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214324551311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24551311523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214324551311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24551311523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13051301773
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1301773279
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13151311783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1311783289
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года720742325
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7423250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года720742325
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7423250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108402203
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402203234
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108402203
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года402203234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214324551311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24551311523
21103 Выручка за отчетный год407854369304
21104 Выручка за предыдущий год543693045647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год283339477888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год394778884243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124514891416
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год148914161404
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1190866739
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год866739990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55623677
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год623677414
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55621677
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год621677414
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5193176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93176245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4528494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год528494169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4528494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год528494169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (2143) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2833+1190+0) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (4078) = 1.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (4078) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.588

Индекс Альтмана Z = 8.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (19.84), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (1.35%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить