ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ" ИНН:0278104235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73761273 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года438945063933
11504 Основные средства на конец предыдущего года450639332474
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года438945063933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года450639332474
12103 Запасы на конец отчетного года1131220
12104 Запасы на конец предыдущего года12200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7224314205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года825127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2512720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1212192558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21925584225
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года451047256491
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472564916699
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года435039526300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года395263004365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года436039626310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года396263104375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150763181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76318124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150763181
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76318124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года451047256491
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472564916699
21103 Выручка за отчетный год564049204508
21104 Выручка за предыдущий год492045084589
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272531282105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год312821053149
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год291517922403
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179224031440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291517922403
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179224031440
23503 Прочие расходы за отчетный год628242
23504 Прочие расходы за предыдущий год824226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год285317102361
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171023611414
24603 Прочее за отчетный год155228186
24604 Прочее за предыдущий год22818685
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год269814822175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148221751329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год269814822175
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148221751329
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31395200
32008 Величина капитала на 31396200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))269800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)269800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))269800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)269800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)230000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))230000
33278 Дивиденды (ИТОГО)230000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31435000
33008 Величина капитала на 31436000
36003 Чистые активы на 31436000
36004 Чистые активы на 31396200
41103 Поступления – всего за отчетный год517000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год517000
41203 Платежи – всего за отчетный год318600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год78200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год119800
41293 Прочие платежи за отчетный год120600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год198400
43203 Платежи – всего за отчетный год200100
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год200100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-200100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2698)/Стоимость активов (4510) = 59.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2725+0+0) = 106.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2915)/Выручка (5640) = 51.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2698)/Выручка (5640) = 47.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.598

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.067

Индекс Альтмана Z = 36.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (51.68%), рентабельность компании (47.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ХИМСИНТЕЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить