АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА" ИНН:0278104450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73765561 ОКВЭД:80.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1240
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6150
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1500
22203 Управленческие расходы за отчетный год19422
22204 Управленческие расходы за предыдущий год220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-194-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-220
23404 Прочие доходы за предыдущий год1810
23503 Прочие расходы за отчетный год1599
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-353150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-353150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-353150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1500
32007 Величина капитала на 311500
32008 Величина капитала на 311500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3530
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3530
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3530
33218 Убыток (ИТОГО)3530
33007 Величина капитала на 31-2350
33008 Величина капитала на 31-2350
36003 Чистые активы на 3160
36004 Чистые активы на 311500
41103 Поступления – всего за отчетный год23200
41193 Прочие поступления за отчетный год23200
41203 Платежи – всего за отчетный год21880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19910
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1940
41293 Прочие платежи за отчетный год30
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1320
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1320
61003 Остаток средств на начало отчетного года420
62203 Целевые взносы за отчетный год2320181
62003 Поступило средств - всего за отчетный год2320181
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год19190
63133 иные мероприятия за отчетный год19190
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год194139
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год19415
63503 Прочие за отчетный год90
63003 Использовано средств - всего за отчетный год2121139
64003 Остаток средств на конец отчетного года24142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Прибыль

Прибыль АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Чистые активы

Чистые активы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-353)/Стоимость активов (160) = -220.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+194) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-194)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-353)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = -21.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ УФИМСКИЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить