Общество с ограниченной ответственностью "ТехРесурс" ИНН:0278105158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73768358 ОКВЭД:51.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года7912
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года91214
11503 Основные средства на конец отчетного года313627940
11504 Основные средства на конец предыдущего года6279400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320636952
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63695214
12103 Запасы на конец отчетного года317624082291
12104 Запасы на конец предыдущего года240822912405
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25108481
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года108481443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года261547292937
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472929374461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148420171454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2017145485
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года527085
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года708539
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года735293327248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года933272487433
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767299688200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года996882007447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года314739023228
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года390232283426
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года315739123238
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391232383436
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300827613205
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года276132053941
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150732951757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3295175770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451560564962
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605649624011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767299688200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года996882007447
21103 Выручка за отчетный год9478138498649
21104 Выручка за предыдущий год13850864921324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год553893266212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9327621216843
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год394045232437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год452324374481
22103 Коммерческие расходы за отчетный год443533642618
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год336326182247
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4951159-181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1160-1812234
23203 Проценты к получению за отчетный год1400
23303 Проценты к уплате за отчетный год1974495
23403 Прочие доходы за отчетный год6813632
23404 Прочие доходы за предыдущий год136325
23503 Прочие расходы за отчетный год934544
23504 Прочие расходы за предыдущий год454466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-703801-198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1251-1982172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270443
24603 Прочее за отчетный год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-754674-198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1124-1981729
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-754674-198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1124-1981729

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-754)/Стоимость активов (7672) = -9.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5538+4435+0) = -4.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-495)/Выручка (9478) = -5.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-754)/Выручка (9478) = -7.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.699

Индекс Альтмана Z = 4.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (-5.22%), рентабельность компании (-7.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить