Общество с ограниченной ответственностью "Фермо Мобайл" ИНН:0278105581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73772006 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60165212309
11504 Основные средства на конец предыдущего года165212309365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года601652120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1652123090
12103 Запасы на конец отчетного года12256783263407170
12104 Запасы на конец предыдущего года7832634071705277
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6362377020691199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3863206910103081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37223576326
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23576326198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189901171891420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11718914287900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190501188393549004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11883935490998921
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145531097679838245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10976798377467844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44979071371759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года907137113531077
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года449790713710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года907137113530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190501188393549004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11883935490998921
21103 Выручка за отчетный год65750632745870258890
21104 Выручка за предыдущий год63274587025889059685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60653521274800058137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59511480005053958166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год509711147107020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37631070283510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5097376311470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год376311477530
23403 Прочие доходы за отчетный год804430
23404 Прочие доходы за предыдущий год4430114
23503 Прочие расходы за отчетный год572774953352
23504 Прочие расходы за предыдущий год7749533521054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год460529932370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29932374010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1028000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35772993237401
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2993237401579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3577)/Стоимость активов (19050) = 18.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60653+0+0) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5097)/Выручка (65750) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3577)/Выручка (65750) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.242

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.236

Индекс Альтмана Z = 10.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (5.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фермо Мобайл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить