Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬДО+" ИНН:0278105704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73771937 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25164249052159017308
12104 Запасы на конец предыдущего года24905215901730815678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5510631317
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1063131714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2521925011216210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2501121621179250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25219250112215218987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25011221521898717655
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5315531553150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5315531553150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10125-217918760
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-217918765700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4810313671915885
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3136719158855763
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17858762957927318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7629579273184742
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121711424691695784
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14246916957847150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3002921875149610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2187514961131020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25219250112215218987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25011221521898717655
21103 Выручка за отчетный год51675570045461950417
21104 Выручка за предыдущий год57004546195041743580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42996477344484848994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47734448483941043875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8679927097710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92709771110070
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1566813769107060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год137691070695840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6989-4499-9350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4499-93514230
23403 Прочие доходы за отчетный год5552367415620
23404 Прочие доходы за предыдущий год236741562010552
23503 Прочие расходы за отчетный год129697977107
23504 Прочие расходы за предыдущий год697977107100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6563-282922440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2829224413360
24603 Прочее за отчетный год138312279380
24604 Прочее за предыдущий год122793812130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7946-40561306123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-405613061239447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7946-405613060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-405613061230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7946)/Стоимость активов (25219) = -31.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6989)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42996+15668+0) = -11.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6989)/Выручка (51675) = -13.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7946)/Выручка (51675) = -15.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.517

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.16

Индекс Альтмана Z = 0.449

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-13.52%), рентабельность компании (-15.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛЬДО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить