Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:0278107300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75811006 ОКВЭД:40.30.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2652224329153475
11504 Основные средства на конец предыдущего года2243291534754741
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года25842636521334
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2636521334334
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5236487934363809
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4879343638095075
12103 Запасы на конец отчетного года25715135986944
12104 Запасы на конец предыдущего года151359869448954
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года499394012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3940120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39429328141997811256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3281419978112567473
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1002000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6267350522852245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3505228522451320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3724250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года242500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47491382502288620457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38250228862045717747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52727431292632224266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43129263222426622822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года42424242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года42424242
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4444
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4444
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1946118852128498672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года188521284986728389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1950718898128958718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188981289587188435
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3920900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года209000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33174240151342015548
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24015134201554814387
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7770
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года7700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33220242311342715548
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24231134271554814387
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52727431292632224266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43129263222426622822
21103 Выручка за отчетный год1448571337397576650127
21104 Выручка за предыдущий год133739757665012758865
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13858912319062273261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123190622732619534
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6268105496953946866
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10549695394686649331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год626810549114709934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год105491147099348809
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23403 Прочие доходы за отчетный год2904575256902390
23404 Прочие доходы за предыдущий год5752569023901410
23503 Прочие расходы за отчетный год2952623333953699
23504 Прочие расходы за предыдущий год6233339536996051
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год622210068137658625
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100681376586254168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1347206427201825
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2064272018251032
24603 Прочее за отчетный год1321017
24604 Прочее за предыдущий год2101716
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48627983110456783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79831104567833120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48627983110456783
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79831104567833120
32003 Величина капитала на 314204242
32006 Величина капитала на 314044
32007 Величина капитала на 3118852086728389
32008 Величина капитала на 3118898087188435
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48620110456783
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)48620110456783
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))48620110456783
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)48620110456783
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4253068686500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4253068686500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4253068686500
33278 Дивиденды (ИТОГО)4253068686500
33003 Величина капитала на 314204242
33006 Величина капитала на 314044
33007 Величина капитала на 31194610128498672
33008 Величина капитала на 31195070128958718
36003 Чистые активы на 31195070128958718
36004 Чистые активы на 3118898087188435
41103 Поступления – всего за отчетный год16886809009659077
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16479607978558910
41193 Прочие поступления за отчетный год4072010311167
41203 Платежи – всего за отчетный год16111908330450962
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8914803697414752
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2297601048618918
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2390030101200
41293 Прочие платежи за отчетный год4660503283416092
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7749067928115
42103 Поступления – всего за отчетный год510083
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год51000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год5100-728
43203 Платежи – всего за отчетный год5038067526462
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3685067526462
43293 Прочие платежи за отчетный год1353000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-50380-6752-6462
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2762040925

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4862)/Стоимость активов (52727) = 9.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138589+0+0) = 4.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6268)/Выручка (144857) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4862)/Выручка (144857) = 3.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.587

Индекс Альтмана Z = 3.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (4.33%), рентабельность компании (3.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить