ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ" ИНН:0278107589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75811437 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года516818
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-152-130-112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-130-112-118
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162181180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181180136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года516818
21103 Выручка за отчетный год63810311195
21104 Выручка за предыдущий год103111951108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64810351174
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год103511741122
23503 Прочие расходы за отчетный год121415
23504 Прочие расходы за предыдущий год141525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-186-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (10) = -220 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (648+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (638) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (638) = -3.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -15.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -16.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -110.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-15.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЦЕНТР СОПРОВОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить