ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА-ТУР" ИНН:0278107596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75816392 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9441601878
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1601878296
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89476
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4767
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10351648885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1648885305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10351648885
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1648885305
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8401609743
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1609743165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8501619753
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1619753175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18529132
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29132130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18529132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29132130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10351648885
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1648885305
21103 Выручка за отчетный год282230381152
21104 Выручка за предыдущий год303811521203
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282230381152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303811521203
22103 Коммерческие расходы за отчетный год346300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20405561025
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-641998596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год998596178
23503 Прочие расходы за отчетный год11712415
23504 Прочие расходы за предыдущий год124150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-758874581
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год874581188
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год744
24603 Прочее за отчетный год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-769867577
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год867577184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-769867577
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год867577184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-769)/Стоимость активов (1035) = -74.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-641)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+3463+0) = -18.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-641)/Выручка (2822) = -22.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-769)/Выручка (2822) = -27.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.743

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.595

Индекс Альтмана Z = 2.869

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (5.58), коэффициент текущей ликвидности (5.59), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-22.71%), рентабельность компании (-27.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА-ТУР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить