ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ "ТЕХИНВЕСТ" ИНН:0278108007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75816937 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5677638945124698
11504 Основные средства на конец предыдущего года6389451246987057
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года284001053
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года8080800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8080800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5757675359330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6753593358170
12103 Запасы на конец отчетного года1535117120082351
12104 Запасы на конец предыдущего года1171200823512071
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года60289100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2891000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года427592481946983271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24819469832702949
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12951111100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111110095
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года456493999367070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39993670756220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51406467461264011439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46746126401143913225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года217041442663810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14426638176560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года217341445664117686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144566411768610323
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года23834500
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года345000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23834500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года345000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83577471496279
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74714962790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года210773119847333474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31198473334742843
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294343194562290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31945622937530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51406467461264011439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46746126401143913225
21103 Выручка за отчетный год117882100586165264731
21104 Выручка за предыдущий год10058616526473115650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9650181653136525810
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8165313652229316490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год213811893328740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18933287424380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12080868141030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8681410335170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год930110252-12290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10252-1229-10790
23203 Проценты к получению за отчетный год316500
23204 Проценты к получению за предыдущий год65000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год121068414
23403 Прочие доходы за отчетный год594014881
23503 Прочие расходы за отчетный год611201201842
23504 Прочие расходы за предыдущий год201201842348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год931510104-15220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10104-1522-11240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19713340-177
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33400-180
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1020
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10734600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год346000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год13413022240
24603 Прочее за отчетный год17338510
24604 Прочее за предыдущий год3851470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год706410727-1271-947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10727-1271-947-865
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год706410727-12710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10727-1271-9470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7064)/Стоимость активов (51406) = 13.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96501+12080+0) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9301)/Выручка (117882) = 7.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7064)/Выручка (117882) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.732

Индекс Альтмана Z = 5.567

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (7.89%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР КОМПЛЕКТАЦИИ ТЕХИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить