Общество с ограниченной ответственностью "Уфа-Оценка" ИНН:0278108350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75818853 ОКВЭД:70.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года192521
12104 Запасы на конец предыдущего года25210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23301824417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1824417204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20112432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11243229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23691961870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1961870233
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23691961870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1961870233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2238670828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года670828-105
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109129142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12914231
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131129142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129142338
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23691961870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1961870233
21103 Выручка за отчетный год298525311869
21104 Выручка за предыдущий год253118690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13142609867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26098670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1671-781002
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7810020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1671-781002
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7810020
23503 Прочие расходы за отчетный год313234
23504 Прочие расходы за предыдущий год32340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1640-110968
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1109680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год734834
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1567-158934
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1589340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1567)/Стоимость активов (2369) = 66.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1314+0+0) = 127.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1671)/Выручка (2985) = 55.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1567)/Выручка (2985) = 52.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.954

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.692

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.084

Индекс Альтмана Z = 31.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (17.94), коэффициент текущей ликвидности (18.08), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (55.98%), рентабельность компании (52.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфа-Оценка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить