ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАСК" ИНН:0278108776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75821938 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года188175141
12104 Запасы на конец предыдущего года175141269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года263747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211202184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202184353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211202184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202184353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204196176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196176165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68188
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68188
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211202184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202184353
21103 Выручка за отчетный год287242457
21104 Выручка за предыдущий год242457654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269199425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199425589
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433265
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год184332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год433265
23503 Прочие расходы за отчетный год8185
23504 Прочие расходы за предыдущий год1856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102527
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год252759
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год255
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5512
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202247
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3118600
32008 Величина капитала на 3119600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3119400
33008 Величина капитала на 3120400
36003 Чистые активы на 3120400
36004 Чистые активы на 3119600
41103 Поступления – всего за отчетный год33700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33700
41203 Платежи – всего за отчетный год35400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7800
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год6500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (211) = 3.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (269+0+0) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (287) = 6.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (287) = 2.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.143

Индекс Альтмана Z = 37.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (3.29), коэффициент текущей ликвидности (30.14), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (6.27%), рентабельность компании (2.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЛАСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить