Общество с ограниченной ответственностью "Мир Кино" ИНН:0278109466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75826700 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6550107841208013296
11504 Основные средства на конец предыдущего года10784120801329612699
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года655010784120800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1078412080132960
12103 Запасы на конец отчетного года4684474546604142
12104 Запасы на конец предыдущего года4745466041424502
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1627170743562438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1707435622968109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1701489691074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1489691074904
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6481660199880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6601998876540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13031173852206824032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17385220682095029226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4400440044000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4400440044000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34009-16002-51310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16002-513110870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29609-11602-7318569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11602-731548712743
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500039008527
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года390085278975
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500039000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года390085270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3762828596227996936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285962279969367508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3764028597227990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285972279969360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13031173852206824032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17385220682095029226
21103 Выручка за отчетный год61103739118630191852
21104 Выручка за предыдущий год73911863019185284523
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41922498675493392263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4986754933443685492
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1918124044313680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2404431368874160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3676321651300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год32165130602630
22203 Управленческие расходы за отчетный год2892628554277850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2855427785275640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13421-7726-15470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7726-1547-4110
23303 Проценты к уплате за отчетный год1211145
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1114557
23403 Прочие доходы за отчетный год492469603623
23404 Прочие доходы за предыдущий год4696036234906
23503 Прочие расходы за отчетный год4828338940464024
23504 Прочие расходы за предыдущий год3389404640243298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17769-10647-50010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10647-5001-38570
24603 Прочее за отчетный год2392232090
24604 Прочее за предыдущий год2232091990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18008-10870-5217-4173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10870-5217-41734
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18008-10870-52170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10870-5217-41730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18008)/Стоимость активов (13031) = -138.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41922+3676+28926) = -18.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13421)/Выручка (61103) = -21.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18008)/Выручка (61103) = -29.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.382

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.694

Индекс Альтмана Z = -30.079

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-2.27), рентабельность продукции (-21.96%), рентабельность компании (-29.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир Кино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить