Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы "ПАРАДОКС!" ИНН:0278109554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75828900 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74634104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6341040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34930299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года302990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года423664411
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6644110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423664411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6644110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398622351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6223510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года254260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года254260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423664411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6644110
21103 Выручка за отчетный год438836853711
21104 Выручка за предыдущий год368537110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319225813179
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258131790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11961104532
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11045320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11961104532
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11045320
23403 Прочие доходы за отчетный год25012
23503 Прочие расходы за отчетный год113117105
23504 Прочие расходы за предыдущий год1171050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1108987439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9874390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132108115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1081150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год976879324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8793240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (976)/Стоимость активов (423) = 230.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3192+0+0) = 37.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1196)/Выручка (4388) = 27.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (976)/Выручка (4388) = 22.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.619

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.92

Индекс Альтмана Z = 48.009

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.96), коэффициент быстрой ликвидности (16.92), коэффициент текущей ликвидности (16.92), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (27.26%), рентабельность компании (22.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Студия рекламы ПАРАДОКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить