Общество с ограниченной ответственностью "Центр Высшего Водительского мастерства РБ" ИНН:0278109642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75829064 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3580050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3580050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года431020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7073325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года733250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года113175329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1753290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3693175379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1753790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222210
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года22100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года37400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-130-448356
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4483560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-108-52366
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-523660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380122713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года227130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380122713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года227130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3693175379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1753790
21103 Выручка за отчетный год154213702322
21104 Выручка за предыдущий год137023220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154213702322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137023220
22203 Управленческие расходы за отчетный год153917951943
22204 Управленческие расходы за предыдущий год179519430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-425379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4253790
23503 Прочие расходы за отчетный год118230
23504 Прочие расходы за предыдущий год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-115-448379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4483790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-130-462356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4623560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-130-462356
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4623560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (3693) = -3.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1539) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (1542) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (1542) = -8.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = -6.905

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (-8.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр Высшего Водительского мастерства РБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить