Общество с ограниченной ответственностью "Аир Комфорт" ИНН:0278109674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75828892 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года307162367
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12475
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46322249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322249599
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46322249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322249599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года455026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1277199
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277199482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1277199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года277199573
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46322249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322249599
21103 Выручка за отчетный год5188532245
21104 Выручка за предыдущий год85322451986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5006602205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66022051972
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1819340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1934014
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1819340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1934014
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23504 Прочие расходы за предыдущий год2091011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5303
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1706
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5242
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313500
32008 Величина капитала на 314500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313500
33008 Величина капитала на 314500
36003 Чистые активы на 314500
36004 Чистые активы на 314500
41103 Поступления – всего за отчетный год51800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год51800
41203 Платежи – всего за отчетный год49500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3200
41293 Прочие платежи за отчетный год18000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (46) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (500+0+0) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (518) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (518) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.391

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45

Индекс Альтмана Z = 56.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (34), коэффициент быстрой ликвидности (46), коэффициент текущей ликвидности (46), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аир Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить