Общество с ограниченной ответственностью "Время-2" ИНН:0278109868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75827697 ОКВЭД:52.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года236757774460
11504 Основные средства на конец предыдущего года577744601184
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236757774460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года577744601184
12103 Запасы на конец отчетного года7568811292
12104 Запасы на конец предыдущего года88112921468
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5522070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2207083
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81111011362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года110113621551
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года317868785822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года687858222735
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года63642442822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424428221376
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года198900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года122700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года198901270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года12270608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55314071730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14071730627
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55326341730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14073000751
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года317868785822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года687858222735
21103 Выручка за отчетный год708766304932
21104 Выручка за предыдущий год663049323150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год707750503196
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год505031962854
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1015801736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15801736296
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1015801736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15801736296
23503 Прочие расходы за отчетный год250157291
23504 Прочие расходы за предыдущий год157291212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24014231445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1423144584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24014231445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1423144584
32003 Величина капитала на 3120000
32007 Величина капитала на 31404400
32008 Величина капитала на 31424400
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 3143600
33008 Величина капитала на 3163600
36003 Чистые активы на 31317800
36004 Чистые активы на 31687800
41103 Поступления – всего за отчетный год787600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год481600
41193 Прочие поступления за отчетный год306000
41203 Платежи – всего за отчетный год782100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год636700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год88800
41293 Прочие платежи за отчетный год56600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-240)/Стоимость активов (3178) = -7.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7077+0+0) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (7087) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-240)/Выручка (7087) = -3.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.25

Индекс Альтмана Z = 0.035

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.14%), рентабельность компании (-3.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Время-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить