Общество с ограниченной ответственностью "Мега-Сервис" ИНН:0278110415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75834970 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года26210
12104 Запасы на конец предыдущего года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24415379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года153790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27519788
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27519788
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16916688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106310
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27519788
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197880
21103 Выручка за отчетный год129613281194
21104 Выручка за предыдущий год132811940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128012361103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123611030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169291
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78770
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 3115500
32008 Величина капитала на 3116600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 3115800
33008 Величина капитала на 3116900
36003 Чистые активы на 3116900
36004 Чистые активы на 3116600
41103 Поступления – всего за отчетный год129600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год129600
41203 Платежи – всего за отчетный год131400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год104200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (275) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1280+0+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (1296) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (1296) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.594

Индекс Альтмана Z = 6.134

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (2.59), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (1.23%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мега-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить