Общество с ограниченной ответственностью "Грос" ИНН:0278111070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75838146 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года113118
12104 Запасы на конец предыдущего года312118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1214931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9726134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1215031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9726134
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68-15531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-155097
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года802510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2522137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года803040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2522137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1215031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9721134
21103 Выручка за отчетный год1862041034
21104 Выручка за предыдущий год20410341581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1832321064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23210641433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3-28-30
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-30148
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3-28-30
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28-30148
23503 Прочие расходы за отчетный год32710
23504 Прочие расходы за предыдущий год271010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-55-40138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год133159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68-6679

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грос

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грос

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грос

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (12) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грос

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (183+0+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грос

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (186) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грос

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (186) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грос

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грос

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грос

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грос

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.67

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грос

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.85

Индекс Альтмана Z = -38.068

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грос

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.67), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грос

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить