ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ" ИНН:0278111218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75838809 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25570192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года701920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25570192
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года701920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25570192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года701920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25570192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года701920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25570192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года701920
21103 Выручка за отчетный год461946485395
21104 Выручка за предыдущий год464853950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год429843355051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год433550510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321313344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3133440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321313344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3133440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год321313344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3133440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год321313344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3133440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (321)/Стоимость активов (255) = 125.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (321)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4298+0+0) = 7.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (321)/Выручка (4619) = 6.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (321)/Выручка (4619) = 6.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.259

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 22.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.95%), рентабельность компании (6.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОФТ-ПОРТАЛ - ДВА Н КОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить