ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РН-УФАНИПИНЕФТЬ" ИНН:0278111264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75839016 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3415190419261755
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1904192617551551
11503 Основные средства на конец отчетного года106745862149454984369
11504 Основные средства на конец предыдущего года86214945498436983378
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года823030969960355230485940
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года96996035523048594010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года39625351293329228547
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года35129332932854726367
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года57735546372235719962
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года54637262591996214697
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10305501147844507354620573
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1147844511257620573126003
12103 Запасы на конец отчетного года11267173891954822034
12104 Запасы на конец предыдущего года17389154642203423172
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1262311881046
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года916981718695448030338858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года718695448211338858247803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года179486270517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года486270517376
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года663487441944098
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года874419440989941
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года935061737570515773365695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года737570511870365695614668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196561118854141023127986268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18854141023127986268740671
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года77010770107701077010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года77010770107701077010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4335433543354335
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4335433543354335
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года632978579022343592318442
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года579022343592318442156389
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714323660367424937399787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года660367424937399787237734
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4349474964535288
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4749645352883844
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4349474964535288
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4749645352883844
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10558301052135446351453024
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1052135446351453024381563
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года191109168163145386128169
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года168163145386128169117530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12469391220298591737581193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1220298591737581193499093
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196561118854141023127986268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18854141023127986268740671
21103 Выручка за отчетный год3612664296323825158242546664
21104 Выручка за предыдущий год2963238251582425466641842870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2828152218626620781892074372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2186266207818920743721534093
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год784512776972437635472292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год776972437635472292308777
22203 Управленческие расходы за отчетный год263742333890302049251766
22204 Управленческие расходы за предыдущий год333890302049251766232373
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год520770443082135586220526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44308213558622052676404
23203 Проценты к получению за отчетный год78560270611967110996
23204 Проценты к получению за предыдущий год27061196711099699
23403 Прочие доходы за отчетный год2441503324802784
23404 Прочие доходы за предыдущий год5033248027841728
23503 Прочие расходы за отчетный год91348424832203726212
23504 Прочие расходы за предыдущий год42483220372621221442
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год510423432693135700208094
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43269313570020809456789
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год121172960623453846776
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96061345384684222402
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-14191033774487
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-5982337744874870
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-400-170411641445
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-170411641445612
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4496183647452180
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1836474521806786
24603 Прочее за отчетный год19-120
24604 Прочее за предыдущий год-12-66139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394128340172104741162053
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34017210474116205340422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год394128340172104741162053
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34017210474116205340422
32003 Величина капитала на 3177010770107701077010
32006 Величина капитала на 314335433543354335
32007 Величина капитала на 31579022343591318442156389
32008 Величина капитала на 31660367424936399787237734
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))394128340172104741162053
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)394128340172104741162053
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))394128340172104741162053
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)394128340172104741162053
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340172104741795910
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)340172104741795910
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))340172104741795910
33278 Дивиденды (ИТОГО)340172104741795910
33003 Величина капитала на 3177010770107701077010
33006 Величина капитала на 314335433543354335
33007 Величина капитала на 31632978579022343592318442
33008 Величина капитала на 31714323660367424937399787
36003 Чистые активы на 31714323660367424937399787
36004 Чистые активы на 31660367424937399787237734
41103 Поступления – всего за отчетный год3530009286424424751282491901
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3506493275445124384272459451
41193 Прочие поступления за отчетный год235161097933670132450
41203 Платежи – всего за отчетный год3277620210873024263712302094
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год169893486430813527931348521
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год908759883872705861703453
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1367633599232713954988
41293 Прочие платежи за отчетный год533164627340578195132
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год25238975551448757189807
42103 Поступления – всего за отчетный год19895189132947577871008353
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год19895189132947577871000839
42203 Платежи – всего за отчетный год188812915490357151971181688
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год38998601683823527249
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год184258814845246705871154439
42293 Прочие  платежи за отчетный год6543000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год101389-63574142590-173335
43203 Платежи – всего за отчетный год3543921195509164516216
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год340172104741795930
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12051000
43293 Прочие платежи за отчетный год2169148091205216216
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-354392-119550-91645-16216
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-614223-298256
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год30770-115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (394128)/Стоимость активов (1965611) = 20.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (520770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2828152+0+263742) = 16.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (520770)/Выручка (3612664) = 14.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (394128)/Выручка (3612664) = 10.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.201

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.571

Индекс Альтмана Z = 2.602

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (14.42%), рентабельность компании (10.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РН-УФАНИПИНЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить