ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШТОРГ" ИНН:0278111391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77830077 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года17300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5922450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7652450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1208-1200-1082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1200-1082-902
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115219541051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19541051930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года561155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115522
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120819651106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19651106952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7652450
21103 Выручка за отчетный год55734260
21104 Выручка за предыдущий год42600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55003610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6500
23503 Прочие расходы за отчетный год25179180
23504 Прочие расходы за предыдущий год179180454
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48-114-180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-114-180-454
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-118-180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-118-180-454

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5500+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (5573) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (5573) = -0.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (-0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить