Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ "БАШГИПРОВОДХОЗ" ИНН:0278111578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04662666 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2775297033203724
11504 Основные средства на конец предыдущего года2970332037243397
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года193820116-99
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года20116-99-10
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4713498133263625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4981332636253387
12103 Запасы на конец отчетного года3319313420
12104 Запасы на конец предыдущего года319313420582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701174471878013058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года744718780130589953
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4236661453527502
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3666145352750228039
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8610421731546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7056115183373243153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11518337324315340120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11769164993705846778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16499370584677843507
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5606560656065606
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5606560656065606
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года280280280280
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-521948771647017705
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4877164701770517299
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года387107632235623591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10763223562359123185
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года19333231
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года33323131
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года19333231
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33323131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102253691441023156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5369144102315620291
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3413342600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года33426000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1136357031467023156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5703146702315620291
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11769164993705846778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16499370584677843507
21103 Выручка за отчетный год3678156904570971510
21104 Выручка за предыдущий год15690457097151051588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7042152793164353834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15279316435383436724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-33644111406617676
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год411140661767614864
22203 Управленческие расходы за отчетный год9988108991163114012
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10899116311401212456
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13352-1048824353664
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10488243536642408
23403 Прочие доходы за отчетный год3988161916731043
23404 Прочие доходы за предыдущий год1619167310431982
23503 Прочие расходы за отчетный год931361635392079
23504 Прочие расходы за предыдущий год3616353920793130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10295-124855692685
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1248556926851260
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-101-493-2258
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год493-22-5870
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год19110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-11048
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год38292005-39-89
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2005-39-890
24603 Прочее за отчетный год11000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6496-104814262091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104814262091938
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6496-104814262091
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-104814262091938
32003 Величина капитала на 315606560656065606
32006 Величина капитала на 31280280280280
32007 Величина капитала на 314877164701770517299
32008 Величина капитала на 3110763223562359123185
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103761159318181685
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)103761159318181685
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64961148600
33218 Убыток (ИТОГО)64961148600
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3880012951451
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)3880012951451
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)-280000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))280000
33003 Величина капитала на 315606560656065606
33007 Величина капитала на 31-521948771647017705
33008 Величина капитала на 31387107632235623591
36003 Чистые активы на 31387107632235623591
36004 Чистые активы на 3110763223562359123185
41103 Поступления – всего за отчетный год60712858551654112890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4097231873567099047
41193 Прочие поступления за отчетный год197453981598413333
41203 Платежи – всего за отчетный год96953934864096113251
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127288081763150186
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6166145201921930634
41293 Прочие платежи за отчетный год2257160202674110260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3624-10763-12442-361
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3624-10870-12965-538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6496)/Стоимость активов (11769) = -55.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7042+0+9988) = -78.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13352)/Выручка (3678) = -363.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6496)/Выручка (3678) = -176.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.552

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.875

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.034

Индекс Альтмана Z = -9.855

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-363.02%), рентабельность компании (-176.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОЕКТНО-ИЗЫСКАТЕЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ БАШГИПРОВОДХОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить